【参考答案与解析】

1.【答案】B。

解析：企业全面风险管理的商业使命在于：(1)损失最小化管理;(2)不确定性管理;(3)绩效最优化管理。即当风险损失不能避免时，尽量减少损失 至最小化;风险损失可能发生也可能不发生时，设法降低风险发生的可能;风险预示着机会时，化风险为增进企业价值的机会。全面风险管理既要管理纯粹的风险，也要管理 机会风险。

【知识点】风险管理的概念

2.【答案】B。

解析：风险转移是指企业通过合同将风险转移到第三方，企业对转移 后的风险不再拥有所有权。转移风险不会降低其可能的严重程度，只是从一方转移到另 一方。甲公司将应收款项出售给乙公司，实现了风险转移。

【知识点】风险管理策略

3.【答案】C。

解析：风险对冲是指采取各种手段，引入多个风险因素或承担多个风 险，使得这些风险能够互相对冲，也就是，使这些风险的影响互相抵销。常见的例子有资产组合使用、多种外币结算的使用和战略上的多种经营等。

【知识点】风险管理策略

4.【答案】B。

解析：马尔科夫分析法通常用于对那些存在多种状态(包括各种降级 使用状态)的可维修复杂系统进行分析。该方法主要围绕“状态”这个概念展开，而随 机转移概率矩阵可用来描述状态间的转移，以便计算各种输出结果，选项 B 正确。

【知识点】马尔科夫分析法

5.【答案】A。

解析：常用的风险度量包括：最大可能损失;概率值，即损失发生的概率或可能性;期望值包括统计期望值和效用期望值;波动性;方差或均方差;在险值， 又称 VAR，等等。

【知识点】风险理财措施

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